Собранные следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Ярославской области доказательства признаны судом достаточными для вынесения приговора в отношении предпринимателя. Он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного п. "б" ч. 2 ст.199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации, совершенное в особо крупном размере).
Следствием и судом установлено, что учредитель общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Апрель плюс», занимавшегося реализацией ликероводочной продукции, фактически осуществлял руководство обществом. В 2007 году он разработал схему уклонения от уплаты налогов путем привлечения в качестве контрагентов общества подконтрольных ему индивидуальных предпринимателей, которые за денежное вознаграждение периодически подписывали фиктивные документы по якобы заключенным с обществом сделкам. На основании договоров на счет предпринимателей перечислялись денежные средства для последующего снятия.
Кроме того с целью уклонения от уплаты налогов предприниматель организовал внесение в финансово-хозяйственные документы общества не соответствующих действительности сведений о заниженном размере налогооблагаемой базы и увеличении понесенных расходов. В результате указанных действий коммерческое общество не заплатило налог на прибыль на сумму более 32 миллионов рублей.
Приговором суда злоумышленнику назначено наказание в виде 3 лет лишения свободы условно с испытательным сроком 2 года. На основании Постановления Государственной Думы от 24 апреля 2015 г. «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов» подсудимый от наказания освобожден.
Отметим, что в рамках расследования уголовного дела Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 5 по Ярославской области был заявлен иск о взыскании с предпринимателя неуплаченного налога. Судом иск Межрайонной инспекции ФНС удовлетворен.